Sparen & beleggen

Ben je op zoek naar een veilige en rendabele oplossing voor jouw beleggingen? Dan kan je kiezen voor een tak 21-levensverzekering:

• Rendement

• Gewaarborgde interestvoet: dit is de interestvoet die geldt op het moment dat je de premie betaalt. Je weet dus precies wat jouw belegging op einddatum zal opbrengen.
• Eventuele winstdeling: toegekend naargelang de economische conjunctuur en de financiële resultaten van de verzekeringsmaatschappij. De verzekeraar is niet wettelijk of contractueel verplicht om te voorzien in een winstdeling. De winstdeling is niet gewaarborgd en kan elk jaar veranderen.

• Gunstig fiscaal regime

• Geen belasting op beursverrichtingen;
• Geen roerende voorheffing, niet op einddatum, niet bij overlijden en ook niet na acht jaar;
• Geen financiële correctie na acht jaar;
• Premietaks van 2%;
• Het contract wordt afgesloten zonder fiscaal voordeel: een roerende voorheffing van 30% wordt enkel geheven in geval van afkoop binnen de eerste acht jaar van het contract en wordt berekend op basis van een fictief rendement van minstens 4,75%. Bij overlijden kunnen er successierechten verschuldigd zijn. De fiscale behandeling is afhankelijk van de individuele situatie van elke klant en kan achteraf worden gewijzigd.

• Je stortingen

• Minimumpremie en kosten: merk op dat de meeste verzekeringsmaatschappijen minimumpremies vragen en er mogelijk instap- en beheerskosten van toepassing zijn op jouw stortingen;
• De minimale looptijd is in principe acht jaar;
• Hou er rekening mee dat de meeste verzekeringsmaatschappijen afkoopkosten aanrekenen voor vervroegde uitstap;

• Flexibele vermogensoverdracht

• Met de begunstigingsclausule kan je jouw vermogen overdragen aan je familie of aan een derde;
• Het is mogelijk om de begunstigden te wijzigen tijdens de looptijd van het contract.

• Mogelijke overlijdensdekking

• Biedt de mogelijkheid je erfgenamen financieel te ondersteunen in geval van overlijden in de loop van het contract.

• Bijzonder beschermingsfonds

• Dankzij dit fonds geniet je een aanvullende bescherming in geval van faillissement van de verzekeringsmaatschappij (tot 100.000 euro per verzekeringnemer en per maatschappij). Voor het bedrag daarboven draagt de spaarder dus zelf het risico dat hij het volledig of gedeeltelijk verliest;
• Informatie: vóór de onderschrijving van een contract is het noodzakelijk om de algemene voorwaarden en het essentiële informatiedocument door te nemen;
• Klachten: voor vragen kan je in de eerste plaats contact opnemen met jouw tussenpersoon. Klachten over producten kan je overmaken aan de betrokken verzekeringsmaatschappij. Als de door de verzekeringsmaatschappij voorgestelde oplossing voor jou niet volstaat, kan je jouw klacht voorleggen aan de Ombudsman van de Verzekeringen (info@ombudsman.as), de Meeussquare 35 in B-1000 Brussel, www.ombudsman.as.

Tak 23-levensverzekeringen bieden een potentieel hoger rendement. De verzekeringsmaatschappij belegt jouw geld immers in beleggingsfondsen. De voordelen:

• Rendement
  Het rendement van tak 23-producten volgt de evolutie van een beursfonds. Het is potentieel hoger dan dat van tak 21, maar niet gegarandeerd. Als de activa van het fonds plots dalen, bestaat het risico dat je jouw geld niet terugkrijgt.
• Risico

• Risico op schommelingen van de eenheidswaarde (marktrisico):
  De eenheidswaarde is afhankelijk van de evolutie van de onderliggende activa en de volatiliteit van de markten. De verzekeringnemer moet er zich dan ook van bewust zijn dat hij mogelijk niet het volledige geïnvesteerde bedrag zal recupereren.
• Liquiditeitsrisico
  In bepaalde uitzonderlijke omstandigheden (zoals beschreven in het beheerreglement) zal de liquiditeit van de eenheden van het fonds vertraagd of opgeschort worden.
• Risico’s gelinkt aan het beheer van fondsen
  Het risico bestaat steeds dat de uitgevoerde beleggingen niet het verwachte resultaat opleveren, ondanks de expertise van de beheerders.
• Faillissement van de verzekeraar
  De activa van het fonds verbonden aan de individuele levensverzekering, onderschreven door de verzekeringnemer, maken deel uit van een afgescheiden beheer van het bijzonder vermogen, afzonderlijk beheerd binnen de activa van de verzekeraar. In geval van faillissement van de verzekeraar, is dit vermogen prioritair voorbehouden om te voldoen aan de verbintenissen tegenover de verzekeringnemers en/of de begunstigden.

• Aangezien beleggingsfondsen ook risico's inhouden, bieden sommige verzekeringsmaatschappijen beschermingsmechanismen :

• Systeem van de kapitaalsbescherming
• Heel wat beleggingsfondsen bieden kapitaalsbescherming. Met dit mechanisme recupereer je op einddatum minstens het bedrag dat je oorspronkelijk belegd hebt (behalve instapkosten en belastingen).
• Systeem van de verliesbeperker
• Bestaat in de automatische overdracht van jouw vermogen naar een minder risicovol fonds zodra een bepaald negatief niveau wordt bereikt.
• Bepaalde opties maken het mogelijk om automatisch te herbeleggen en de belegging in de tijd te spreiden.
• Bepaalde opties zorgen ervoor dat de drempel van de verliesbeperker de positieve evolutie van de waarde van het fonds volgt, om eventuele verliezen nog sneller te beperken.
• Systeem van de winstbeschermer
• Bestaat in de automatische overdracht van de winsten naar een minder risicovol fonds zodra een bepaald niveau wordt bereikt.

• Ruime waaier aan beleggingsfondsen

• Aandelen;
• Obligaties;
• Vastgoed;
• Alternatieven;
• ….

• Gunstig fiscaal regime

• Geen belasting op beursverrichtingen;
• Geen roerende voorheffing als er geen kapitaalsbescherming is;
• Premietaks van 2%;
• De fiscale behandeling is afhankelijk van de individuele situatie van elke klant en kan achteraf worden gewijzigd.

• Jouw stortingen

• Minimumpremie en kosten: merk op dat de meeste verzekeringsmaatschappijen minimumpremies vragen en er mogelijk kosten van toepassing zijn op jouw stortingen.

• Flexibele vermogensoverdracht

• Met de begunstigingsclausule kan je jouw vermogen overdragen aan je familie of aan een derde.
• Het is mogelijk om de begunstigden te wijzigen tijdens de looptijd van het contract.

• Mogelijke overlijdensdekking

• Biedt de mogelijkheid je erfgenamen financieel te ondersteunen in geval van overlijden in de loop van het contract.

• Bijkomende inlichtingen

• Informatie: vóór de onderschrijving van een contract is het noodzakelijk om de algemene voorwaarden en het essentiële informatiedocument door te nemen.
• Klachten: voor vragen kan je in de eerste plaats contact opnemen met jouw tussenpersoon. Klachten over producten kan je overmaken aan de betrokken verzekeringsmaatschappij. Als de door de verzekeringsmaatschappij voorgestelde oplossing voor jou niet volstaat, kan je jouw klacht voorleggen aan de Ombudsman van de Verzekeringen (info@ombudsman.as), de Meeussquare 35 in B-1000 Brussel, www.ombudsman.as.

Een bankfonds verschilt van een tak 23-verzekering op twee punten:

• Fiscaliteit;

In tegenstelling tot een bankfonds kan je met een tak 23-verzekering begunstigden aanduiden, die je ook in de loop van het contract kan wijzigen.

(1) Behalve in geval van afkoop in de eerste acht jaar als de verzekering een gewaarborgd rendement biedt
(2) Op het deel obligaties
(3) 2%

• Tak 21
  • Rendement
    • Gewaarborgde interestvoet: elk tak 21-verzekeringscontract voorziet in een gewaarborgde interestvoet tot het einde van het contract. Die interestvoet kan variëren naargelang het tijdstip van de storting.
    • Winstdelingen: het rendement van tak 21-verzekeringscontracten kan verhoogd worden met een winstdeling. Die winstdeling wordt toegekend naargelang de economische conjunctuur en de financiële resultaten van de verzekeringsmaatschappij. Ze is niet gegarandeerd en kan elk jaar wijzigen. De verzekeraar heeft noch een wettelijke, noch een contractuele verplichting om te voorzien in een winstdeling.
  • Kapitaalbescherming: je geniet een aanvullende bescherming door het Garantiefonds in geval van faillissement van de verzekeringsmaatschappij (tot 100.000 euro per verzekeringnemer en per maatschappij). Voor het bedrag daarboven draagt de spaarder dus zelf het risico dat hij het volledig of gedeeltelijk verliest.
    
    
    • Tak 23
  • Rendement
    Het rendement van tak 23-producten volgt de evolutie van een beursfonds. Het is potentieel hoger dan dat van tak 21, maar niet gegarandeerd. Als de activa van het fonds plots dalen, bestaat bovendien het risico dat je jouw geld niet terugkrijgt.
  • Risico's
    • Risico op schommelingen van de eenheidswaarde (marktrisico):
      De eenheidswaarde is afhankelijk van de evolutie van de onderliggende activa en de volatiliteit van de markten. De verzekeringnemer moet er zich dan ook van bewust zijn dat hij mogelijk niet het volledige geïnvesteerde bedrag zal recupereren.
    • Liquiditeitsrisico
      In bepaalde uitzonderlijke omstandigheden (zoals beschreven in het beheerreglement), zal de liquiditeit van de eenheden van het fonds vertraagd of opgeschort worden. 
    • Risico’s gelinkt aan het beheer van fondsen
      Het risico bestaat steeds dat de uitgevoerde beleggingen niet het verwachte resultaat opleveren, ondanks de expertise van de beheerders.
    • Faillissement van de verzekeraar
      De activa van het fonds verbonden aan de individuele levensverzekering, onderschreven door de verzekeringnemer, maken deel uit van een afgescheiden beheer van het bijzonder vermogen, afzonderlijk beheerd binnen de activa van de verzekeraar. In geval van faillissement van de verzekeraar, is dit vermogen prioritair voorbehouden om te voldoen aan de verbintenissen tegenover de verzekeringnemers en/of de begunstigden.
  • Jouw stortingen
    Minimumpremie en kosten: merk op dat de meeste verzekeringsmaatschappijen minimumpremies vragen en er mogelijk instap-, beheer- en uitstapkosten van toepassing zijn op je stortingen.
  • Mogelijke overlijdensdekking
    Je kan een begunstigde bij overlijden aanduiden.
  • Flexibele vermogensoverdracht

• Met de begunstigingsclausule kan je jouw geld overdragen aan je familie.
• Het is mogelijk om de begunstigden te wijzigen tijdens de looptijd van het contract.
• Bij overlijden kunnen er successierechten verschuldigd zijn.

• Bijkomende inlichtingen
  • Informatie:vóór de onderschrijving van een contract is het noodzakelijk om de algemene voorwaarden en de financiële infofiche door te nemen.
  • Klachten: voor vragen kan je in de eerste plaats contact opnemen met je tussenpersoon.  Klachten over producten kan je overmaken aan de betrokken verzekeringsmaatschappij. Als de door de verzekeringsmaatschappij voorgestelde oplossing voor jou niet volstaat, kan je jouw klacht voorleggen aan de Ombudsman van de Verzekeringen (info@ombudsman.as), de Meeussquare 35 in B-1000 Brussel, ombudsman.as.

Sommige spaarformules leveren een fiscaal voordeel op

Pensioensparen en langetermijnsparen

• Jaarlijks fiscaal voordeel

• Belastingvermindering tot 30% in langetermijnsparen en tot 25% of 30% in pensioensparen op de betaalde premies.
• Het bedrag van de jaarlijkse premies in pensioensparen is ofwel 990 euro, ofwel 1.270 euro en hangt af van het belastbare inkomen van de klant. In het federale langetermijnsparen bedraagt het maximumbedrag 2.390 euro. Het is afhankelijk van het netto belastbaar beroepsinkomen van de belastingplichtige.
• In pensioensparen geldt er geen taks op de stortingen. In langetermijnsparen is op elke betaling een taks van 2% verschuldigd.

• Duur van het contract

• Pensioen- en langetermijnspaarcontracten mogen niet eindigen vóór je 65^ste en moeten een minimumduur van 10 jaar hebben.

• Gunstige eindbelasting

• Op je zestigste verjaardag of op de tiende verjaardag van het contract dat je afsloot na 55-jarige leeftijd, geldt een anticipatieve heffing van 8% voor pensioensparen en 10% voor langetermijnsparen op het opgebouwde pensioenkapitaal. Het kapitaal opgebouwd door de stortingen na die belastingheffing, wordt dus niet belast.
• Maar als je jouw kapitaal wil recupereren vóór de heffing van de anticipatieve taks, ben je mogelijk een belasting van 33% verschuldigd. Onthoud dus goed dat dit een langetermijnbelegging is als je wil profiteren van de voordelige fiscaliteit.
• De fiscale behandeling is afhankelijk van de individuele situatie van elke klant en kan achteraf worden gewijzigd.

Zelfs al heb je alle fiscale voordelen benut, dan blijft het interessant om vrij te sparen of te beleggen zonder fiscaal voordeel. De twee soorten beleggingen via tak 21- en tak 23-verzekeringen blijven van toepassing.

Ons advies helpt je, na het analyseren van jouw wensen en behoeften, bij het bepalen van het beschermingsniveau dat bij je past en de verdeling tussen tak 21 en tak 23.

• Gunstige eindbelasting
  • Tak 21
    • Op elke betaling is een taks van 2% verschuldigd.
    • Geen belastingen na acht jaar of in geval van overlijden.
    • Als je jouw kapitaal vóór de termijn van acht jaar wil recupereren, geldt er een roerende voorheffing van 30%. Die wordt berekend op basis van een fictief rendement van minstens 4,75%.
    • De fiscale behandeling is afhankelijk van de individuele situatie van elke klant en kan achteraf worden gewijzigd.
  • Tak 23
    • Op elke betaling is een taks van 2% verschuldigd.
    • Er is geen belasting als er geen kapitaalbescherming is.
    • In geval van kapitaalbescherming kan een roerende voorheffing van 30% verschuldigd zijn als je jouw kapitaal vóór de termijn van acht jaar wil terugkrijgen.
    • De fiscale behandeling is afhankelijk van de individuele situatie van elke klant en kan achteraf worden gewijzigd.

Wil je jouw kinderen of kleinkinderen een mooie start in het leven geven? Door voor hen te sparen, kan je hun eerste grote projecten financieren:

• Een auto kopen;
• Studeren;
• Een kot huren;
• ….

Het belangrijkste verschil tussen beide producten is de beveiliging van de winst bij het naderen van het pensioen. Zowel het bank- als het tak 23-product bieden een potentieel hoger rendement, maar houden een risico op verlies in.

Naarmate de einddatum nadert, kan het interessant zijn om de volatiliteit te beperken door de reserves over te dragen naar een product zonder risico. Met tak 23 is dat perfect mogelijk omdat het overdraagbaar is naar een tak 21-product. Dat is anders bij bankproducten. Zij kunnen niet worden overgedragen naar verzekeringsproducten en moeten dus in fondsen worden belegd.